内战全面爆发后，27师主力（缺49旅）首先遭陈赓重创，随后49旅（快2纵）被刘伯承歼灭。31集团军除重建的27师（31、47旅）外皆调离胡宗南指挥。
37集205、206师调离胡宗南指挥，203师归胡直辖后，番号改成整29军，辖36、76师外，调来17师（12、48、84旅）入列。
38集改番号整1军，38师主力留守，主力调回陕北参加重点进攻，辖1、27、90师
此外胡宗南还得到10师（10、83、85旅）和15师135旅增援。加上38师55旅形成重点进攻陕北的阵容。
47年3月第一战区改名西安绥靖公署

此外1旅在晋西南被陈赓全歼，胡宗南以1师补充团为核心重建
董钊1军
罗列1师（补充团）——1旅（1、2团）、78旅（232、233团）、167旅（499、500团）
王应尊27师——31旅（91、92团）、47旅（139、140团）
严明90师——53旅（157、158、159团）61旅（181、182、183团）
刘戡29军——15师135旅（404、405团）
何文鼎17师——12旅（34、35、36团）48旅（142、143团）84旅（250、251团）
钟松36师——28旅（82、83、84团）123旅（367、368、369团）165旅（493、494、495团）
廖昂76师——24旅（70、71、72团）144旅（430、431团）新1旅（新1、新2团）
直辖——骑1旅（骑1、2团）
罗广文10师——10旅（28、29团）83旅（247、248团）85旅（253、254团）
鲁崇义30师——27旅（79、80、81团）30旅（89、90团）67旅（199、200、201团）
张耀明38师——17旅（49、50团）55旅（163、164团）177旅（529、530、531团）
潘华国203师——1旅（1、2团）2旅（3、4团）

48年9月结束整编体制后
1军（1、78、167师）
3军（17、254师）
17军（12、48师）
27军（31、47师）
36军（28、123、165师）
38军（55、177师）
57军（214、215师）（为原203师，1、2旅）
65军（160、187师）
69军（84、135、144师）
76军（20、24师）（20师为原新1旅）
90军（53、61师）
98军（117、158师）（158师为原预4旅）
直属30军30师、骑2旅